校财函字〔2014〕7号

各有关单位：

为进一步优化我校经费卡转账业务流程，加强内部控制，现对部分转账业务内容规定如下：

一、 会议费

“会议费”的转账支出按会议费报销流程处理，无会议费额度的经费不可进行转账。转账时需附：会议通知、学院审批的《科研项目主承办会议费审批表》原件（见附件）及转账商户出具的《经费卡消费转账结转单》，结转单的消费日期需与会议时间一致。

二、 招待费

“招待费”是指与餐饮有关的费用支出，无招待费额度的经费不可进行转账，转账时需附：转账商户出具的《经费卡消费转账结转单》。

三、 住宿费

“住宿费”转账参照差旅费报销规定。转账时需附：转账商户出具的《北京航空航天大学校内转账单》及《住宿消费流水单》。校内转账单中“申请事由”为必填项，消费人需在此处说明发生住宿费的具体原因。

四、 材料费

“材料费”指与各种原材料、辅助材料等低值易耗品相关采购的支出。转账时需附：转账商户出具的《经费卡消费转账结转单》及《材料领料单》。

五、 注意事项

(一) 转账商户需认真核对转账内容及所附材料的真实性和完整性，严格控制转账内容，财务处将进行不定期检查。

(二) 各类经费均不可通过商户转账预存经费，若发现类似情况视同“小金库”处理。

(三) 校内转账商户一律使用经费卡进行转账，原则上不进行手工转账处理。

(四) 国库经费不得进行校内转账。

本规定自2014年10月1日开始执行，由财务处负责解释。

附件：《科研项目主承办会议费审批表》

财务处